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师宗县人民代表大会常务委员会部门2018年度部门

决算公开

   第一部分  师宗县人民代表大会常务委员会概况

   第二部分  2018年度部门决算表

   一、收入支出决算总表

   二、收入决算表

   三、支出决算表

   四、财政拨款收入支出决算总表

   五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

   六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

   七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

   八、财政专户管理资金收入支出决算表

   九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

   第三部分  2018年度部门决算情况说明

   一、收入决算情况说明

   二、支出决算情况说明

   三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

   四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

   五、其他重要事项及相关口径情况说明

   第四部分  名词解释

第一部分  师宗县人民代表大会常务委员会概况

一、主要职能

（一）主要职能

师宗县人大及其常委会始终坚持党的领导、人民当家作主和依法治国的有机统一，不断加强和改进人大工作，认真履行宪法和法律赋予的监督权、重大事项决定权和人事任免权，紧紧围绕县委的重大决策部署，通过调研、调查、视察、听取专项工作报告、开展执法检查、部门工作评议、述职评议、专题询问、代表约见国家机关负责人活动等，不断强化对“一府两院”的工作监督和法律监督，充分发挥了地方国家权力机关的职能作用，为推动师宗经济社会发展和民主法治建设做出了积极的贡献。

（二）2018年度重点工作任务介绍

一是坚持党的领导，不断推动人大工作创新发展；二是围绕中心工作，切实增强人大监督实效；三是服务发展大局，依法行使重大事项决定权和人事任免权；四是强化服务保障，充分发挥代表作用；五是积极主动作为，切实加强自身建设；六是注重协调配合，统筹推进其他工作。其中，监督工作是要点的核心内容。监督议题除常规工作外，主要还有：一是组织对农业产业化发展、新农合资金运行工作情况进行专题调查，二是组织对县卫计局、县民政局进行工作评议。三是组织检查《中华人民共和国城乡规划法》和《中华人民共和国森林法》的贯彻实施情况。四是听取和审议县政府相应的专项工作报告。五是听取和审议县人民法院关于民商事案件审判、县人民检察院关于民事检察监督工作情况专题报告。六是对全县脱贫攻坚工作进行视察。七是听取县人民政府环境状况和环境保护目标完成情况报告，组织开展好环保世纪行活动。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

师宗县人大常委会机关为独立核算单位，内设7委1室，2018年没有机构增减变动。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

师宗县人民代表大会常务委员会部门2018年末实有人员编制28人。其中：行政编制28人（含行政工勤编制9人），事业编制0人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员36人（含行政工勤人员5人），事业人员0人（含参公管理事业人员0人）。

离退休人员1人，其中离休1人，退休0人。

实有车辆编制3辆，在编实有车辆3辆。

单位人员构成情况如下：

                                               单位：人 

作饼状图如下：

第二部分  2018年度部门决算表

（详见附件）

第三部分  2018年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

师宗县人民代表大会常务委员会部门2018年度收入合计1,031.01万元。其中：财政拨款收入1,031.01万元，占总收入的100%；上级补助收入0万元，占总收入的0%；事业收入0万元，占总收入的0%；经营收入0万元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0万元，占总收入的0%；其他收入0万元，占总收入的0%。比上年989.51万元增41.50万元，增支4.19%，主要原因是在职人员工资晋升、补边艰津贴、调整补基本工资。

部门决算收入构成与上年对比情况表：

作柱状图如下:

二、支出决算情况说明

师宗县人民代表大会常务委员会部门2018年度支出合计964.79万元。其中：基本支出774.77万元，占总支出的80.3%；项目支出190.03万元，占总支出的19.7%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0万元，占总支出的0%。比上年938.81万元增25.98万元，增支2.77%,增支的主要原因是在职人员工资晋升、补边艰津贴、调整补基本工资。

下面就2018年支出预算执行基本情况，与上年度对比情况，包括增减绝对值与幅度，增减变动主要原因作如下说明：

作柱状图如下:

（一）基本支出情况

2018年度用于保障师宗县人民代表大会常务委员会机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出774.77万元。与上年694.61万元对比增加了80.16万元,增加的原因主要是人员工资上调。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的92.39%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的0%。

按支出性质分类如下：

                                                单位:万元

作饼状图如下:

（二）项目支出情况

2018年度用于保障师宗县人民代表大会常务委员会机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出190.03万元。与上年244.20万元对比，减少了54.17万元，减少的主要原因是县级专项资金减少,具体项目明细是：

1、      环保世纪行、改善县乡人大办公条件、代表活动之家建设等县级专项60万元；

2、      市级人大建设及代表之家建设专项经费15万元；

3、      人民代表大会会议费经费58.03万元;

4、      县级代表活动经费40万元;

5、      扶贫督查经费10万元;

6、      人大信访工作经费5万元。

7、      市环保世纪行专项经费2万元。

按收入性质分类如下：

                                              单位：万元

作柱状图如下:

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2018年师宗县人大常委会一般预算拨款收入1031.01万元，比上年989.51万元增41.50万元，增4.19%；本年支出964.79万元，比上年938.81万元增25.98万元，增2.77%,增支的主要原因是在职人员工资晋升、补边艰津贴、调整补基本工资

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出782.92万元，占一般公共预算财政拨款总支出的81.15%。主要用于人员工资及与工资相关的经费支出、环保世纪行、县乡级人大代表活动之家建设、人民代表大会议费、人大信访工作经费等相关支出。

  2.外交（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  3.国防（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。 

4.公共安全（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。 

5.教育（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。 

6.科学技术（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  7.文化体育与传媒（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  8.社会保障和就业（类）支出115.58万元，占一般公共预算财政拨款总支出的11.98%。主要用于离休人员工资、离退休人员经费、单位在职职工的养老保险等相关支出；

    9.医疗卫生与计划生育（类）支出31.71万元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.29%。主要用于单位职工医疗保险；

  10.节能环保（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  11.城乡社区（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  12.农林水（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  13.交通运输（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  14.资源勘探信息等（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  15.商业服务业等（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  16.金融（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  17.援助其他地区（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  18.国土海洋气象等（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  19.住房保障（类）支出34.59万元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.58%。主要用于职工住房公积金。

  20.粮油物资储备（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  21.其他（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  22.债务还本（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  23.债务付息（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

各项支出占总支出的比重：

                                        单位:万元

作饼状图如下：

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

师宗县人民代表大会常务委员会部门2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为28.00万元，支出决算为23.13万元，完成预算的82.59%。其中：因公出国（境）费支出决算为0元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为18.47万元，完成预算的108.65%；公务接待费支出决算为4.65万元，完成预算的4.32%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因:1、严控参加接待陪同人员及接待标准；2、严格执行公务用车派车制度。

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2017年减少8.87万元，下降27.73%。其中：因公出国（境）费支出决算增加/减少0元，增长/下降0%；公务用车购置及运行费支出决算减少6.53万元，下降26.12%；公务接待费支出决算减少2.35万元，下降33.5%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因:1、严控参加接待陪同人员及接待标准；2、严格执行公务用车派车制度。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出18.47万元，占79.87%；公务接待费支出4.65万元，占20.13%。具体情况如下：

1. 因公出国（境）费支出0元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 公务用车购置及运行维护费支出18.47万元。其中：

公务用车购置支出0万元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出18.47万元，开支财政拨款的公务用车保有量为3辆。主要用于开展人大调研、人大日常工作等所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支出4.65万元。其中：

国内接待费支出4.65万元（其中：外事接待费支出0万元），共安排国内公务接待75批次（其中：外事接待0批次），接待人次666人（其中：外事接待人次0人）。主要用于上下及人大部门、其他相关的接待发生的支出。

国（境）外接待费支出0万元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

五、其他重要事项及相关口径情况说明

(一)机关运行经费支出情况

师宗县人民代表大会常务委员会部门2018年机关运行经费支出58.96万元，与上年52.63万元对比，减少6.33万元，减少的主要原因是公车改革,车辆减少,严格执行厉行节约。部门机关运行经费主要用于车辆正常运行费、单位正常运转经费等。

（二）国有资产占用情况

截至2018年12月31日，师宗县人民代表大会常务委员会部门资产总额255.04万元，其中，流动资产123.54万元，固定资产131.49万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产0万元，其他资产0万元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加（减少）179.32万元，其中;流动资产增加3.26万元，固定资产减少182.58万元。处置车辆6辆，账面原值162.67万元；报废报损资产200项，账面原值19.91万元。

(三)政府采购支出情况

部门年度政府采购支出总额及货物、工程、服务金额，以及授予小微企业合同金额。

(四）部门绩效自评情况

加强对预算执行情况的监督，发挥人大代表的监督作用，加强对党政机关厉行节约反对浪费工作的监督，建立绩效评价的长期机制。

（五）其他重要事项情况说明

无

（六）相关口径说明

1．基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

2．机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

3．按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

4.“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第4部分      名词解释

【地方公共财政预算收入】是指由地方经济形成的，且按财政管理体制规定由地方所有，纳入地方预算的财政收入。地方公共财政预算收入包括地方税收收入、地方部分非税收入两部分。地方税收收入包括两类来源，一类是根据分税制财政管理体制规定划归地方税务局系统征管的项目所形成的税收收入。另一类是按分税制财政管理体制规定划归国家税务总局系统征管，地方政府按比例分享所形成的税收收入。地方非税收入在理论上是泛指地方政府及其职能部门通过非税收入途径征集的各项资金。在实际应用中，地方一般预算中的非税收入从其构成内容看，主要包括纳入一般预算的地方公共收费、地方国有资产经营收入两部分。按现行分类，包括国有资本经营收入、国有资源（资产）有偿使用收入、行政事业性收费收入、罚没收入、专项收入和其他收入。

【地方公共财政预算支出】是指在划分事权的基础上，应由地方承担的各项支出。地方公共财政预算支出主要包括：地方行政管理费，公检法支出，部分武警经费，民兵事业费，地方统筹的基本建设投资，地方企业技术改造和新产品试制经费，支农支出，社会保障、社会福利和优抚支出，城市维护和建设费，地方文化、教育、卫生等各项事业费，价格补贴支出以及其他支出等。

【结余或结转】是指财政收入大于财政支出的部分。结转是指结余中有专项用途、需在下年继续安排使用的支出部分。地方财政有结余或结转的主要原因：一是中央财政超收中大部分用于补助地方，因超收数额到年底才能较为准确预计，且其使用要严格按程序审批，因此有一部分要在年底和结算时才能下达，地方财政当年拨不出去，形成结余或结转。二是地方财政超收中有一部分资金当年拨不出去，形成结余或结转。

【部门预算】包括一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算，是反映政府部门所有收支活动的预算。是政府部门依据国家有关政策及其行使职能的需要，由基层预算单位编制，逐步上报、审核、汇总，经财政部门审核，政府同意后报人大审议通过的、全面反映部门所有收入和支出的预算。

【政府采购】是指政府机构以及所属公共部门，为实现政府职能和公共利益的需要，在财政监督下以一定的法定形式，从市场上购买所需要的商品和劳务的行为。在我国主要是指各级国家机关、事业单位和团体组织，按政府采购法规和相关规定，使用财政性资金采购法定集中采购目录以内的或者采购限额标准以上的货物、工程和服务的行为。政府采购秉承“公开、公平、公正”原则，通过法定方式和程序，使采购行为得到最大程度的规范，并达到以规模化采购节约财政资金的目的。

【财政转移支付】是指财政资源（资金）在各级政府间的无偿转移，包括横向转移和纵向转移。财政转移支付通常可以分为无条件的财政转移支付（即一般性转移支付）和有条件的财政转移支付（即专项拨款）两种。

【一般性转移支付】1994年分税制改革以后，我国逐步建立了以财力性转移支付和专项转移支付为主的转移支付制度。现行财力性转移支付主要包括：一般性转移支付、民族地区转移支付、缓解县乡财政困难补助、调整工资转移支付、农村税费改革转移支付、年终结算财力补助等。地方可以按照相关规定统筹安排和使用上述资金。2009年前称财力性转移支付。2009年，财政部修订政府收支分类科目时改称一般性转移支付。

【专项转移支付】是指上级政府为实现特定的宏观政策目标，以及对委托下级政府代理的一些事务进行补偿而设立的专项补助资金。资金接受者需按规定用途使用资金。

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附件：

师宗县人民代表大会常务委员会部门2018年度部门决算公开.xls